ריבית והצמדה

1. הגדרות בסיסיות

ריבית היא התשלום שמשלם הלווה למלווה עבור השימוש בכסף לתקופה מסוימת.

הצמדה היא התאמת ערכו של סכום כסף למדד כלשהו (לרוב מדד המחירים לצרכן או שער מט"ח) כדי לשמר את ערכו הריאלי.

2. ריבית פשוטה

ריבית שמחושבת רק על הקרן המקורית.

נוסחה: R = K × P × T / (100 × יחידת זמן)

דוגמה:

הלוואה של 10,000 ש"ח בריבית שנתית של 6% למשך שנה.

R = 10,000 × 6 × 1 / 100 = 600 ש"ח

3. ריבית לשיעורין

ריבית על הלוואה המוחזרת בתשלומים תקופתיים שווים.

נוסחה: R = K × P × T × (n + 1) / (100 × 12 × יחידת זמן)

דוגמה:

הלוואה של 40,000 ש"ח מוחזרת ב-5 תשלומים דו-חודשיים (T = 2) בריבית של 4%:

R = 40,000 × 4 × 2 × (5+1) / (100 × 12 × 2) = 800 ש"ח

4. טבלת סילוקין

הלוואה של 140,000 ש"ח מוחזרת ב-5 תשלומים רבעוניים. שיעור ריבית 6% לשנה.

5. הצמדה

נוסחה לחישוב הפרשי הצמדה: סכום × (מדד חדש – מדד בסיס) / מדד בסיס

דוגמה: הלוואה של 100,000 ש"ח הוצמדה ממדד 100 למדד 105:

100,000 × (105 – 100) / 100 = 5,000 ש"ח